反危机财务管理的9个阶段
完整的财务模型的结构包括三个较小的计划或预算。这是一份关于资金流动情况的文件，也称为现金流量表或现金流量表。
这还包括损益（P&L）预算。第三个模型是资产负债表。
公司通常会编制现金流量 阿联酋号码数据 表，这是一种狭义的财务模型。这个预算是最容易理解的，可以通过公司账户和收银机的变化来直观地看到。它用于预测流动性。
对于商人来说，了解公司在每个预测期内是否有足够的资金来支付租金、税款、供应商款项以及工资是十分重要的。此预算的另一项重要任务是形成企业的最终现金流。在此基础上，计算出财务模型中投资效率的关键指标，即IRR和NPV——我们将在后面讨论。
第二份文件，损益预算或应计预算，不是在付款日期创建的，而是在义务产生或偿还时创建的。假设当您销售产品时，您要求预 马恩岛电话号码：格式、区号和验证指南 付款或立即收取服务的年度订阅费。那么现金流量表就会反映收入，但是只有在客户收到产品后，收入才能记录在损益表中。如果我们谈论的是订阅，那么年度付款的 1/12 将被视为每月的收入。
现金流和应计项目之间的主要差异可以通过不同期间的资金流和对其的权利的分离来解释。例如，您收到了工作预付款、获得了服务，或者等待在 90 天内收到所交付货物的款项。工资也会出现这种情况：一月份计算，二月份支付 克罗地亚商业指南 。税收也是一样，因为它们是在评估期结束后才进行评估和转移的。折旧也出现了类似的情况，即固定资产根据其预期使用寿命立即支付，并部分计入费用。
主要财务模型类型
在财务模型中考虑到上述所有例子，都会导致现金流指标和应计项目之间存在相当大的差异。对于快速增长并以年度订阅模式销售 SaaS 的企业来说尤其如此。损益表可让您确定公司的运营效率，而不仅仅是其产生现金的效率。
事实是，一家公司可以获得大量预付款，承诺年底向销售专家发放奖金，并且明年只需缴税。尽管企业没有盈利，但看上去现金流良好。损益表的另一个目的是规划所得税。